财通久利三个月定期开放债券型发起
式证券投资基金更新招募说明书
（2025 年 07 月 12 日公告）
【本基金不向个人投资者公开销售】
基金管理人：财通基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
财通久利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 更新招募说明书
重要提示
财通久利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金（以下简称“本基
金”）经2019年7月12日中国证券监督管理委员会证监许可20191280号文准
予注册募集。本基金基金合同于2019年9月6日正式生效。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书
经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集申请的注册，并不表明其对
本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风
险。
投资有风险，投资者认购或申购本基金时应认真阅读本招募说明书，全
面认识本基金产品的风险收益特征，充分考虑投资者自身的风险承受能力，
并对于认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为做出独立决策。
基金管理人提醒投资者基金投资要承担相应风险，包括市场风险、管理风险、
估值风险、流动性风险、本基金的特定风险和其他风险等。本基金是债券型
基金，其预期风险与收益水平高于货币市场基金，低于股票型基金和混合型
基金。基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者根据所持有的
基金份额享受基金收益，同时承担相应的投资风险。
基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资
决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业
绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、
谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证本基金一定盈利，也不保证
最低收益。
本基金单一投资者持有的基金份额或者构成一致行动人的多个投资者
持有的基金份额可达到或者超过 50%，本基金不向个人投资者公开销售。
本基金本次更新招募说明书系基金经理变更，更新截止日为2025年7月
截止日为2025年3月31日。本招募说明书所载的财务数据未经审计。
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目 录
财通久利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 更新招募说明书
一、绪 言
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金
法》”)、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》
（以下简称“《运作办法》”）、
《证
券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基
金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券
投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）等相关
法律法规和《财通久利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》
（以
下简称“《基金合同》”）编写。
本招募说明书阐述了财通久利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
的投资目标、策略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资
者在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金根据本招募说明书所
载明的资料申请募集。基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说
明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的《基金合同》编写，并经中国证监会注册。《基
金合同》是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。本基金投资者自依《基
金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人，其
持有本基金份额的行为本身即表明其对本基金《基金合同》的承认和接受，并按
照《基金法》、
《基金合同》及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲
了解本基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅《基金合同》。
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二、释 义
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
月定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修
订和补充
招募说明书》及其更新
基金基金产品资料概要》及其更新
资基金基金份额发售公告》
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
会第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员
会第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十
二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会
关于修改等七部法律的决定》修正的《中华人民共和
国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
日实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出
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的修订
的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
机关对其不时做出的修订
员会
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
本基金为定制基金，不向个人投资者公开销售，法律法规或监管机构另有规定的
除外
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中
国境外的机构投资者
证券投资试点办法》及相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内
证券投资的境外法人
外机构投资者、发起资金提供方以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基
金的其他投资人的合称。本基金不向个人投资者公开销售
人
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办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管等业务
会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务
协议，办理基金销售业务的机构
投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
限公司或接受财通基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
管理的基金份额余额及其变动情况的账户
构办理认购、申购、赎回、转换、转托管等业务而引起的基金份额变动及结余情
况的账户
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的
日期
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
不得超过 3 个月
开放日
之日次日起（含）起 3 个月的期间。第一个封闭期为基金合同生效日（含）起至
该日 3 个月月度对日的前一日止，第二个封闭期为第一个开放期结束之日次日
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（含）起至该日 3 个月月度对日的前一日止，以此类推。在封闭期内，本基金不
接受基金份额的申购和赎回
结束之日的下一个工作日（含）起进入开放期。基金每个开放期时长为 5 至 10
个工作日，具体时间由基金管理人在每一开放期开始前依照《信息披露办法》的
有关规定在规定媒介予以公告
日，则顺延至下一工作日，若该日历月份不存在对应日期的，则顺延至该月最后
一日的下一工作日
范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人
和投资人共同遵守
请购买基金份额的行为
的规定申请购买基金份额的行为
说明书规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金
管理人管理的其他基金基金份额的行为
持基金份额销售机构的操作
申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基
金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一工作日基金总份额的 20%
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已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
申购款及其他资产的价值总和
值和基金份额净值的过程
互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露
网站）等媒介
资金中发起资金不少于规定金额且发起资金认购的基金份额持有期限不少于三
年的开放式基金
管理人固有资金、基金管理人高级管理人员或基金经理（指基金管理人员工中依
法具有基金经理资格者，包括但可能不限于本基金的基金经理，下同）等人员的
资金
金份额持有期限不少于三年的基金管理人的股东、基金管理人、基金管理人高级
管理人员或基金经理等人员
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，
从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损
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害并得到公平对待
件
账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，
属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账
户称为侧袋账户
致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准
备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确
定性的资产
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三、基金管理人
（一）基金管理人概况
本基金管理人为财通基金管理有限公司，基本信息如下：
名称：财通基金管理有限公司
住所：上海市虹口区吴淞路619号505室
办公地址：上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心43、45楼
设立日期：2011年6月21日
法定代表人：吴林惠
组织形式：有限责任公司
注册资本：人民币贰亿元
联系人：何亚玲
联系电话：021-2053 7888
股权结构：
出资额 出资比例
股 东
（万元人民币） （%）
财通证券股份有限公司 8,000 40
杭州市实业投资集团有限公司 6,000 30
浙江亨通控股股份有限公司 6,000 30
合 计 20,000 100
（二）主要人员情况
吴林惠先生，董事长，会计学本科，经济师。历任财通证券有限责任公司经
纪业务总部副总经理兼机构运营部副总经理（主持工作）、经纪业务总部副总经
理兼机构运营部总经理，财通证券股份有限公司经纪业务总部副总经理兼机构运
营部总经理、运营总监兼机构管理部总经理、运营总监兼运营中心总经理。现任
财通证券股份有限公司运营总监，财通基金管理有限公司党委书记、董事长。
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朱颖女士，独立董事，会计学硕士，正高级会计师、中国注册会计师协会资
深会员、财政部会计领军人才。历任立信会计师事务所审计业务部门经理、合伙
人。现任立信会计师事务所高级合伙人，上海立信会计金融学院兼职教授及硕士
生导师，东华大学硕士生校外导师，上海财经大学硕士生校外导师，上海师范大
学硕士生校外导师，上海对外经贸大学硕士生校外导师，上海破产管理人协会副
会长，上海市法学会理事，上海金仕达软件科技股份有限公司独立董事，财通基
金管理有限公司独立董事。
张静女士，独立董事，法学本科。历任中国石化镇海炼油化工股份有限公司
董事会秘书室（证券事务部、法律事务部）干事，北京国枫凯文（上海）律师事
务所律师、授薪合伙人。现任北京市中伦（上海）律师事务所合伙人，财通基金
管理有限公司独立董事。
李昊先生，独立董事，法学博士。历任中国社会科学院法学研究所博士后，
北京航空航天大学法学院讲师、副教授、院长助理，人文与社会科学高等研究院
副教授、副院长。现任中南财经政法大学法学院教授，北京市伟博律师事务所兼
职律师，德国奥格斯堡大学法学院客座教授、高级客座研究员，国家检察官学院
兼职教授，中国法学会网络与信息法学研究会理事，中国法学会民法学研究会理
事，北京市物权法学研究会副会长，北京法律谈判研究会常务理事，北京市金融
服务法学研究会理事，北京中周法律应用研究院副理事长兼秘书长，湖北省法学
会民法学研究会常务理事，湖北省法学会婚姻家庭法学研究会副会长，上海市高
级人民法院特聘教授，北京仲裁委员会、北京国际仲裁院仲裁员，苏州仲裁委员
会仲裁员，财通基金管理有限公司独立董事。
徐春庭先生，董事，工学本科，会计师。历任武警绍兴市支队司令部见习参
谋、副连职参谋；武警浙江省总队后勤部财务处副连职助理员、助理会计师、会
计师；浙江财政证券公司稽核部职员、经理助理，富阳营业部副总经理；财通证
券经纪有限责任公司富阳市心北路证券营业部副总经理（主持工作），稽核部副
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经理，计划财务部副经理、副总经理；财通证券有限责任公司计划财务部副总经
理，清算存管中心（筹）负责人（主持工作），清算存管中心副总经理（主持工
作）、总经理；财通证券股份有限公司金融衍生品部（筹）主要负责人，金融衍
生品部总经理，清算存管中心总经理。现任财通基金管理有限公司党委副书记、
董事、总经理。
程欣先生，董事，审计学本科，中级审计师。历任杭州金鱼电器集团有限公
司风控审计部职员；杭州市实业投资集团有限公司审计部职员、副部长，风险管
理部（法律事务部）副部长、部长。现任杭州市实业投资集团有限公司办公室主
任，杭实产投控股（杭州）集团有限公司董事，西子清洁能源装备制造股份有限
公司董事，财通基金管理有限公司董事。
吴燕女士，董事，管理学本科，高级会计师。历任苏州中达联合会计师事务
所审计员，江苏亨通光电股份有限公司会计员、审计主管，亨通集团有限公司财
务经理、财务规划部总监。现任江苏亨通光电股份有限公司财务总监，浙江亨通
控股股份有限公司董事，财通基金管理有限公司董事。
傅子龙先生，职工董事，法学硕士，经济师、政工师。历任国核自仪系统工
程有限公司党群工作部党群管理岗、工会委员、团委副书记，国核商业保理股份
有限公司人力资源与党群工作部党建经理、工会委员。现任财通基金管理有限公
司职工董事、综合办公室（党群工作部）副主任。
殷平先生，上海社会科学院产业经济学硕士。历任中国建设银行上海分行个
人金融部产品经理，上投摩根基金管理有限公司产品研发部总监。2016 年 11 月
加入财通基金管理有限公司，现任公司职工监事、战略与产品部总经理。
徐春庭先生，董事，总经理（简历同上）。
汪海先生，新加坡管理大学财富管理学硕士。历任中国建设银行上海分行徐
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汇支行计划财务部科员、经理助理，个人金融部客户经理、经理；中国建设银行
上海分行财富管理与私人银行部产品经理，个人金融部副总经理。2015 年 6 月
加入财通基金管理有限公司，曾任公司总经理助理，现任公司党委委员、副总经
理。
吴明建先生，浙江财经学院会计学硕士。历任财通证券股份有限公司计划财
务部资金管理部副经理、经理。2019 年 12 月加入财通基金管理有限公司，现任
公司党委副书记、副总经理、财务负责人，上海财通资产管理有限公司董事长。
金梓才先生，上海交通大学微电子学与固体电子学硕士。历任华泰资产管理
有限公司投资经理助理，信诚基金管理有限公司 TMT 行业高级研究员。2014 年
持工作）、总监，公司总经理助理；现任公司党委委员、副总经理、权益投资总
监，权益公募投资部总经理、基金经理。
刘江女士，英国密德萨斯大学金融管理硕士。历任交通银行武汉分行人事教
育处办事员，友邦华泰基金管理有限公司客户服务部、电子商务部负责人，长江
养老保险股份有限公司大客户部负责人，国联安基金管理有限公司机构直销部、
电子商务部部门总监，兴业银行股份有限公司私人银行部代理业务处、资本市场
处处长。2017 年 4 月加入财通基金管理有限公司，现任公司总经理助理。
刘为臻先生，复旦大学工商管理硕士。历任国泰君安证券股份有限公司信息
技术总部系统开发与维护员，国联安基金管理有限公司信息技术部副总监，德邦
基金管理有限公司运作保障部总经理。2018 年 10 月加入财通基金管理有限公司，
现任公司首席信息官、运营总监。
方斌先生，浙江大学法律学硕士。历任浙江天健会计师事务所项目经理，中
国证监会浙江监管局主任科员，中融基金管理有限公司总经理助理，浙江浙商证
券资产管理有限公司合规风控副总监、合规总监兼首席风险官。2022 年 8 月加
入财通基金管理有限公司，现任公司党委委员、督察长，上海财通资产管理有限
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公司董事。
（1）现任基金经理：
吴伟先生，上海财经大学金融学硕士。历任申万宏源研究所研究员，兴业经
济研究咨询股份有限公司研究员，上投摩根基金管理有限公司研究员。2022年5
月加入财通基金管理有限公司，曾任固收投资部基金经理助理，现任固收公募投
资部基金经理。
吴伟先生管理的基金名称及管理时间如下：
基金名称 任职日期 离任日期
财通可转债债券型证券投资基金 2023-02-10 -
财通久利三个月定期开放债券型发起式证
券投资基金
财通纯债债券型证券投资基金 2023-12-22 -
财通稳进回报 6 个月持有期混合型证券投
资基金
财通安华混合型发起式证券投资基金 2025-07-11 -
（2）历任基金经理：
张婉玉女士，上海财经大学西方经济学硕士。历任交银施罗德基金管理有限
公司投研助理，上海国利货币经纪有限公司债券经纪人，兴证证券资产管理有限
公司债券交易员。2018年8月加入财通基金管理有限公司，曾任固收投资部基金
经理助理，现任固收公募投资部基金经理。
林洪钧先生，复旦大学工商管理硕士、力学与工程科学本科。历任国泰君安
证券公司（上海分公司）机构客户部，华安基金管理有限公司债券交易员，
Financial Engineering Source Inc.金融研究员，交银施罗德基金管理有限公司固定
收益部债券研究员、专户投资部投资经理、固定收益部助理总经理/基金经理，
光大保德信基金管理有限公司固定收益部固定收益投资总监，兴证证券资产管理
有限公司固定收益投资三部固收总监。2018年8月加入财通基金管理有限公司，
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任公司固定收益投资总监兼固定收益部总监、基金经理。
（1）权益公募投资决策委员会成员：
徐春庭先生，董事、总经理；
金梓才先生，副总经理、权益投资总监，权益公募投资部总经理、基金经理；
吴明建先生，副总经理、财务负责人；
马慧祎女士，集中交易部总经理；
唐家伟先生，权益研究部副总经理（主持工作），权益公募投资部基金经理。
（2）固收公募投资决策委员会成员：
徐春庭先生，董事、总经理；
吴明建先生，副总经理、财务负责人；
罗晓倩女士，固收投资部副总经理，固收公募投资部负责人、基金经理；
周岳先生，固收研究部负责人；
马慧祎女士，集中交易部总经理；
张婉玉女士，固收公募投资部基金经理。
（3）量化与组合公募投资决策委员会成员：
徐春庭先生，董事、总经理；
吴明建先生，副总经理、财务负责人；
朱海东先生，量化投资部副总经理（主持工作）、基金经理；
陈曦先生，组合投资部基金经理；
马慧祎女士，集中交易部总经理。
（三）基金管理人的职责
金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。
人分配收益。
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他法律行为。
（四）基金管理人的承诺
国证监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有
效的有关法律法规、《基金合同》和中国证监会有关规定的行为发生。
控制制度，采取有效措施，防止下列行为发生：
（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产。
（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益。
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。
（5）法律法规或中国证监会禁止的其他行为。
国家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：
（1）越权或违规经营；
（2）违反《基金合同》或《托管协议》；
（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；
（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；
（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；
（6）玩忽职守、滥用职权；
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（7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、《基金合同》和中国证监会
的有关规定，泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密和尚未依法公开
的基金投资内容、基金投资计划等信息；
（8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，
扰乱市场秩序；
（9）贬损同行，以抬高自己；
（10）以不正当手段谋求业务发展；
（11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；
（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；
（13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。
（五）基金经理的承诺
份额持有人谋取最大利益。
定，泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投
资内容、基金投资计划等信息。
（六）基金管理人的风险管理和内部控制制度
（1）健全性原则。内部控制机制覆盖公司的各项业务、各个部门和各级岗
位，并渗透到决策、执行、监督和反馈等各个环节。
（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维
护内控制度的有效执行。
（3）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司
基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
（4）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。
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（5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高
经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
（1）控制环境
公司建立健全的法人治理结构，充分发挥独立董事和监事的监督职能，严禁
不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司合
法权益。
公司管理层树立内控优先的风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识，
建立风险控制优先、风险控制人人有责、一线人员第一责任的公司内控文化，保
证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个
部门、各个岗位和各个环节。
公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，确保公司各项决策、
决议的执行中，“执行—复核”机制贯穿全程。各部门及岗位有明确的授权分工、
工作职责和业务流程，通过重要凭据传递及信息沟通制度，实现相关部门、相关
岗位之间的监督制衡。
公司建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制。通过法律法规培训、
制度教育、执业操守教育和行为准则教育等，确保公司人员了解与从业有关的法
规与监管部门规定，熟知公司相关规章制度、岗位职责与操作流程，具备与岗位
要求相适应的操守和专业胜任能力。
（2）风险评估
公司建立科学严密的风险评估体系，对公司的业务风险、人员风险、法律风
险和财务风险等进行识别、评估和分析，及时防范和化解风险。通过科学的风险
量化技术和严格的风险限额控制对投资风险实现定量分析和管理。通过收集与投
资组合相关的会计和市场数据，建立一个投资风险测评与绩效评估的信息技术平
台。由风险管理部定期向风险控制委员会和投资决策委员会提交风险测评报告。
（3）内控机制
公司全部的经营管理决策，均按照明确成文的决策程序与规定进行，防止超
越或违反决策程序的随意决策行为的发生。
操作层面上，公司依据自身经营特点，以各岗位目标责任制为基础形成第一
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道内控防线，以相关部门、相关岗位之间相互监督制衡形成第二道内控防线，以
法律合规部、风险管理部、风险控制委员会、督察长对公司各机构、各部门、各
岗位、各项业务全面实施监督反馈形成第三道内控防线，并建立内部违规违章行
为的处罚机制。同时，按照分级管理、规范操作、有限授权、业务跟踪的原则，
制定公司授权管理制度，并严格区分业务授权与管理授权。
（4）信息与沟通
公司建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效的信息
交流渠道，保证公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职责相关的信息，保
证信息及时送达适当的人员进行处理。
（5）监督与内部稽核
本公司设立了独立于各业务部门的法律合规部，其中监察稽核人员履行内部
稽核职能，检查、评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性，监督公司内
部控制制度的执行情况，揭示公司内部管理及基金运作中的相关风险，及时提出
改进意见，促进公司内部管理制度有效地执行。监察稽核人员具有相对的独立性，
定期不定期出具监察稽核报告。
（6）风险管理
风险管理的工作覆盖到全公司所有业务环节，以风险控制委员会为平台，从
事前、事中、事后三个层面进行全面的风险管理。事前风险管理主要通过风险管
理部门介入公司的业务流程检查、参加业务部门专题会议和进行访谈的方式，不
定期组织员工开展风险文化教育活动来提升风险防范意识；事中风险控制则是对
相关业务进行全程的跟踪，以及实现业务人员风险控制、业务操作规范化、精细
化来进行；事后风险管理则主要通过风险事件的分析与总结来开展。公司层面的
风险管理工作包括对公司投资风险、业务风险、操作风险、信息系统风险、法律
风险、合规风险的系统评估，对公司层面的风险进行详细的梳理，对发现的问题
和风险，及时进行解决。在投资风险环节，针对不同产品所具有的特定投资风险
进行量化研究和分析，超过阀值由风险管理部门及时提醒业务部门，并根据风险
管理制度的规定，报告相关责任人；在业务风险环节，协助营销部门和产品研究
部门前瞻性地对新产品的风险和结构进行规划和分析，对发现的问题及时与业务
部门进行沟通和了解，切实解决实际业务中所遇到的困难和问题；在操作风险环
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节，对公司层面的制度、流程、系统和项目等方面，建立并完善风险控制机制，
发现和解决后台运行中存在的问题，加强评估公司信息系统和信息系统安全风
险。
风险管理工作主要由督察长管辖的风险管理部及法律合规部进行开展，在组
织结构及报告制度上均独立于公司日常的投资、运营部门。风险报告由风险管理
部及法律合规部进行调查取证和撰写签发，能保证报告独立性与客观公正。
（1）本公司确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层
的责任。
（2）上述关于内部控制的披露真实、准确。
（3）本公司承诺将根据市场环境变化及公司的发展不断完善内部控制制度。
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四、基金托管人
（一）基金托管人基本情况
名称：中国工商银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号
成立时间：1984 年 1 月 1 日
法定代表人：廖林
注册资本：人民币 35,640,625.7089 万元
联系电话：010-66105799
联系人：郭明
（二）主要人员情况
截至 2024 年 12 月，中国工商银行资产托管部共有员工 208 人，平均年龄
高级技术职称。
（三）基金托管业务经营情况
作为中国大陆托管服务的先行者，中国工商银行自 1998 年在国内首家提供
托管服务以来，秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨，依靠严密科学的风险管理和
内部控制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队，严格履行
资产托管人职责，为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户提供安全、
高效、专业的托管服务，展现优异的市场形象和影响力。建立了国内托管银行中
最丰富、最成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社会
保障基金、基本养老保险、企业年金基金、QFI 资产、QDII 资产、股权投资基
金、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、商业银行信贷资
产证券化、基金公司特定客户资产管理、QDII 专户资产、ESCROW 等门类齐全
的托管产品体系，同时在国内率先开展绩效评估、风险管理等增值服务，可以为
各类客户提供个性化的托管服务。截至 2024 年 12 月，中国工商银行共托管证券
投资基金 1442 只。自 2003 年以来，本行连续二十一年获得香港《亚洲货币》、
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英国《全球托管人》、香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证券时报》、《上
海证券报》等境内外权威财经媒体评选的 105 项最佳托管银行大奖；是获得奖项
最多的国内托管银行，优良的服务品质获得国内外金融领域的持续认可和广泛好
评。
（四）基金托管人的内部控制情况
中国工商银行资产托管部在风险管理的实操过程中根据国际公认的内部控
制 COSO 准则从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与评价五
个方面构建起了托管业务内部风险控制体系，并纳入统一的风险管理体系。
中国工商银行资产托管部从成立之日起始终秉持规范运作的原则，将建立系
统、高效的风险防范和控制体系视为工作重点。随着市场环境的变化和托管业务
的快速发展，新问题新情况的不断出现，资产托管部自始至终将风险管理置于与
业务发展同等重要的位置，视风险防范和控制为托管业务生存与发展的生命线。
资产托管部实施全员风险管理，将风险控制责任落实到具体业务部门和相关业务
岗位，每位员工均有义务对自己岗位职责范围内的风险负责。从 2005 年至今，
中国工商银行资产托管部共十八次顺利通过评估组织内部控制和安全措施最权
威的 ISAE3402 审阅，全部获得无保留意见的控制及有效性报告，充分表明独立
第三方对中国工商银行托管服务在风险管理、内部控制方面的健全性和有效性的
全面认可，也证明中国工商银行托管服务的风险控制能力已经与国际大型托管银
行接轨，达到国际先进水平。
（1）资产托管业务经营管理合法合规；
（2）促进实现资产托管业务发展战略和经营目标；
（3）资产托管业务风险管理的有效性和资产安全；
（4）提高资产托管经营效率和效果；
（5）业务记录、会计信息和其他经营管理相关信息的真实、准确、完整、
及时。
（1）全面性原则。资产托管业务内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，
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覆盖资产托管业务各项业务流程和管理活动，覆盖所有机构、部门和从业人员。
（2）重要性原则。资产托管业务内部控制应在全面控制基础上，关注重要
业务事项、重点业务环节和高风险领域。
（3）制衡性原则。资产托管业务内部控制应在机构设置、权责分配及业务
流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，同时兼顾运营效率。
（4）适应性原则。资产托管业务内部控制应当与经营规模、业务范围和风
险特点相适应，并进行动态调整，以合理成本实现内部控制目标。
（5）审慎性原则。资产托管业务内部控制应坚持风险为本、审慎经营的理
念，设立机构或开展各项经营管理活动均应坚持内控优先。
（6）成本效益原则。资产托管业务内部控制应权衡实施成本与预期效益，
以合理成本实现有效控制。
资产托管业务内部控制纳入全行统一的内部控制体系。
（1）总行资产托管部根据内部控制基本规定建立健全资产托管业务内部控
制体系，作为全行托管业务的牵头管理部门，根据行内内部控制基本规定建立健
全内部控制体系，建立与托管业务条线相适应的内部控制运行机制，确定各项业
务活动的风险控制点，制定标准统一的业务制度；采取适当的控制措施，合理保
证托管业务流程的经营效率和效果，组织开展资产托管业务内部控制措施的执
行、监督和检查，督促各机构落实控制措施。
（2）总行内控合规部负责指导托管业务的内控管理工作，根据年度工作重
点，定期或不定期在全行开展相关业务监督检查，将托管业务检查项目整合到全
行业务监督检查工作中，将全行托管业务纳入内控评价体系。
（3）总行内部审计局负责对资产托管业务的审计与评价工作。
（4）一级（直属）分行资产托管业务部门作为内部控制的执行机构，负责
组织开展本机构内部控制的日常运行及自查工作，及时整改、纠正、处理存在的
问题。
工商银行资产托管部重视内部控制制度的建设，坚持把风险防范和控制的理
念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中，建立了一整套内部控制制度体
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系，包括《资产托管业务管理规定》、
《资产托管业务内部控制管理办法》、
《资产
托管业务全面风险管理办法》、
《资产托管业务营运管理办法》、
《资产托管业务合
同管理办法》、《资产托管业务档案管理办法》、《资产托管业务系统管理办法》、
《资产托管业务重大突发事件应急预案》、
《资产托管业务从业人员管理办法》等，
在环境、制度、流程、岗位职责、人员、授权、创新、合同、印章、服务质量、
收费、反洗钱、防止利益冲突、业务连续性、考核、信息系统等全方面执行内部
控制措施。
资产托管业务切实履行风险管理第一道防线的主体职责，按照“主动防、智
能控、全面管”的管理思路，主动将资产托管业务的风险管理纳入全行全面风险
管理体系，以“管住人、管住钱、管好防线、管好底线”为管理重点，搭建适应资
产托管业务特点的风险管理架构，通过推进托管业务体制机制与完善集约化营运
改革、建立资产托管风险管理委员会机制、完善资产托管业务制度体系、加强资
产托管业务队伍建设、科技赋能、建立健全应急灾备体系、建立审计发现问题整
改台账、加强人员管理等措施，有效控制操作风险、合规风险、声誉风险、信息
科技风险和次生风险。
中国工商银行制订了完善的资产托管业务连续性工作计划和应急预案，具备
行之有效的灾备恢复方案、充足的移动办公设备、同城异城相结合的备份办公场
所、必要的工作人员、科学清晰的 AB 岗位设置及定期演练机制。在重大突发事
件发生后，可根据突发事件的对托管业务连续性营运影响程度的评估，适时选择
或依次启动“原场所现场+居家”、“部分同城异地+居家”、“部分异城异地+居家”、
“异地全部切换”四种方案，由“总部+总行级营运中心+托管分部+境外营运机构”
形成全球、全天候营运网络，向客户提供连续性服务，确保托管产品日常交易的
及时清算和交割。
（五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
根据《基金法》、基金合同、托管协议和有关基金法规的规定，基金托管人
对基金的投资范围和投资对象、基金投融资比例、基金投资禁止行为、基金参与
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银行间债券市场、基金资产净值的计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基
金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登
载基金业绩表现数据等进行监督和核查，其中对基金的投资比例的监督和核查自
基金合同生效之后六个月开始。
基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、基金托管协议或有
关基金法律法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金
管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函确认。在限
期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管
理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国
证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时
通知基金管理人限期纠正。
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五、相关服务机构
（一）销售机构
名称：财通基金管理有限公司
住所：上海市虹口区吴淞路 619 号 505 室
办公地址：上海市浦东新区银城中路 68 号时代金融中心 43、45 楼
法定代表人：吴林惠
电话：021-2053 7888
传真：021-6888 8169；021-6888 8661
联系人：何亚玲
客户服务电话：4008 209 888
公司网址：www.ctfund.com
财通基金微管家（微信号：ctfund88）
本基金的其他销售机构信息详见基金管理人网站。基金管理人可根据有关法
律法规的要求，选择符合要求的机构销售本基金，依据实际情况增加或减少销售
机构，并在基金管理人网站上公示最新的销售机构名单。
（二）注册登记机构
名称：财通基金管理有限公司
住所：上海市虹口区吴淞路 619 号 505 室
办公地址：上海市浦东新区银城中路 68 号时代金融中心 43、45 楼
法定代表人：吴林惠
电话：021-2053 7888
联系人：孙金
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（三）出具法律意见书的律师事务所
名称：上海源泰律师事务所
住所：上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼
负责人：廖海
电话：021-5115 0298
传真：021-5115 0398
联系人：刘佳
经办律师：刘佳、范佳斐
（四）审计基金财产的会计师事务所
名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
执行事务合伙人：邹俊
住所：北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层
办公地址：上海市南京西路 1266 号恒隆广场 2 期 25 楼
公司电话：+86 (21) 22122888
公司传真：+86 (21) 62881889
经办会计师：黄小熠、侯雯
业务联系人：侯雯
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六、基金的募集
（一）募集的依据
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披
露办法》、《基金合同》及其他有关法律法规，并经2019年7月12日中国证监会证
监许可20191280号文准予注册募集。
（二）基金类型、运作方式及基金存续期间
契约型、定期开放
本基金以定期开放方式运作，即本基金在一定期间内封闭运作，不接受基金
的申购、赎回；在封闭期结束和下一封闭期开始之间设置开放期，受理本基金的
申购、赎回等申请。
本基金的封闭期为自基金合同生效日（含）或每一开放期结束之日次日起
（含）起3个月的期间。第一个封闭期为基金合同生效日（含）起至该日3个月月
度对日的前一日止，第二个封闭期为第一个开放期结束之日次日（含）起至该日
申购和赎回。
本基金自每个封闭期结束之日的下一个工作日（含）起进入开放期，期间可
以办理申购与赎回等业务。本基金每个开放期时长为5至10个工作日，具体时间
由基金管理人在每一开放期开始前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介
予以公告。如在开放期内发生不可抗力或其他情形致使基金无法继续开放申购与
赎回业务的，开放期时间中止计算。在不可抗力或其他情形影响因素消除之日次
一工作日起，继续计算该开放期时间，直至满足基金合同及相关公告关于开放期
的约定，具体时间以基金管理人届时公告为准。
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（三）募集对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的机构投资者、合格境外机构投
资者、人民币合格境外机构投资者、发起资金提供方以及法律法规或中国证监会
允许购买证券投资基金的其他投资人。本基金不向个人投资者公开销售。
（四）基金份额面值
本基金基金份额发售面值为人民币1.00元。
（五）募集期及募集结果
本基金募集期为2019年8月2日至2019年9月2日。经会计师事务所验资，按
照每份基金份额面值人民币1.00元计算，基金募集期共募集210,010,250.23份基金
份额（其中包括利息转份额11,250.23份），有效认购户数为2户。
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七、基金合同的生效
根据有关规定，本基金满足基金合同生效条件，基金合同已于 2019 年 9 月
基金合同生效日起三年后的对应日，若基金资产净值低于二亿元的，基金合
同自动终止，同时不得通过召开基金份额持有人大会延续基金合同期限。若届时
的法律法规或中国证监会规定发生变化，上述终止规定被取消、更改或补充时，
则本基金可以参照届时有效的法律法规或中国证监会规定执行。
基金合同生效满三年后继续存续的，连续二十个工作日出现基金份额持有人
数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的，基金管理人应在定期报告中
予以披露；连续六十个工作日出现前述情形的，基金管理人应当终止基金合同，
并按照基金合同约定的程序进行清算并终止，不需要召开基金份额持有人大会。
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
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八、基金份额的申购与赎回
（一）基金份额的封闭期与开放期
本基金的封闭期为自基金合同生效日（含）或每一开放期结束之日次日起
（含）起 3 个月的期间。第一个封闭期为基金合同生效日（含）起至该日 3 个月
月度对日的前一日止，第二个封闭期为第一个开放期结束之日次日（含）起至该
日 3 个月月度对日的前一日止，以此类推。在封闭期内，本基金不接受基金份额
的申购和赎回。
本基金自每个封闭期结束之日的下一个工作日（含）起进入开放期，期间可
以办理申购与赎回等业务。本基金每个开放期时长为 5 至 10 个工作日，具体时
间由基金管理人在每一开放期开始前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒
介予以公告。如在开放期内发生不可抗力或其他情形致使基金无法继续开放申购
与赎回业务的，开放期时间中止计算。在不可抗力或其他情形影响因素消除之日
次一工作日起，继续计算该开放期时间，直至满足基金合同及相关公告关于开放
期的约定，具体时间以基金管理人届时公告为准。
举例：假设基金合同生效日为 2019 年 8 月 27 日，那么本基金的第一个封闭
期结束之日为基金合同生效日 3 个月月度对日的前一日，即 2019 年 11 月 26 日，
因此，本基金的第一个封闭期为 2019 年 8 月 27 日（含）起至 2019 年 11 月 26
日。假设本基金的第一个开放期为 10 个工作日，则本基金的第一个开放期为 2019
年 11 月 27 日至 2019 年 12 月 10 日。
（二）申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人
在招募说明书或基金管理人网站列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机
构。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供
的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
（三）申购和赎回的开放日及时间
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本基金办理基金份额的申购和赎回的开放日为开放期内的每个工作日。投资
人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳
证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会
的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。封闭期内，本基金不办理
申购与赎回业务。
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其
他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但
应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
本基金每个开放期时长为 5 至 10 个工作日，开放期的具体时间以基金管理
人届时公告为准。基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的
有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、
赎回或者转换。在开放期内，投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、
赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放
日基金份额申购、赎回的价格。在开放期最后一个开放日，投资人在基金合同约
定之外的时间提出申购、赎回或转换申请的，视为无效申请。
（四）申购与赎回的原则
值为基准进行计算；
序赎回；
投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人
必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
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（五）申购与赎回的程序
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出
申购或赎回的申请。
投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人全额交付申购款项，
申购成立，登记机构确认基金份额时，申购有效。
基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时，赎回生效。
投资人赎回申请成功后，基金管理人将在 T＋7 日(包括该日)内支付赎回款项。
遇证券交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障
或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程时，赎回款
项顺延至下一个工作日划出。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或
延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购
或赎回申请日(T 日)，在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有
效性进行确认。T+1 日确认申购成功后，开始计算基金持有期（即持有期包含申
购确认日）。T+1 日确认赎回成功后，不再计入基金持有期（即持有期不含赎回
确认日）。T 日提交的有效申请，投资人可在 T+2 日后(包括该日)到销售网点柜
台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。
销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机
构确实接收到申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的
确认情况，投资者应及时查询。若申购不成功或无效，则申购款项退还给投资人。
（六）申购和赎回的数量限制
加申购最低金额为 1 元人民币（含申购费）。已有认购本基金记录的投资人不受
首次申购最低金额的限制，但受追加申购最低金额的限制。投资者通过代销网点
申购本基金份额单笔最低金额为 1 元人民币（含申购费）。
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基金份额持有人可将其全部或部分基金份额赎回，但某笔交易类业务（如赎回、
基金转换、转托管等）导致单个交易账户的基金份额余额少于 1 份时，余额部分
基金份额必须一同赎回。
基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、
拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。
基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控
制。具体见基金管理人相关公告。
份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在
规定媒介上公告。
（七）申购费用和赎回费用
本基金申购费率如下：
单笔申购金额（M） 申购费率
M M≥500 万 每笔 1000 元
（注：M：申购金额；单位：元）
申购费用由申购本基金的投资人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的
市场推广、销售、登记等各项费用。
回基金份额时收取。本基金的赎回费率如下：
持有期（Y） 赎回费率
Y Y≥30 日 0
（注：赎回份额的持有期限，自基金合同生效日（含）或申购申请确认日（含）
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起开始计算。）
对持续持有期小于 7 日的，赎回费用全部归基金财产；对持续持有期大于等
于 7 日的，赎回费用的 25%归基金财产，其余用于支付市场推广、注册登记费和
其他必要的手续费。
应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介
上公告。
制，以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及
监管部门、自律规则的规定。
性不利影响及不违反基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，定
期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履
行必要手续后，基金管理人可以对基金销售费用实行一定的优惠。
（八）申购份额与赎回金额的计算
申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值，有效份额单位为
份。申购份额计算结果按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此产生的收益
或损失由基金财产承担。
当申购费用适用比例费率时，申购份数的计算方法如下：
净申购金额=申购金额/（1＋申购费率）
申购费用=申购金额-净申购金额
申购份额=净申购金额/T 日基金份额净值
当申购费用为固定金额时，申购份数的计算方法如下：
申购费用＝固定金额
净申购金额=申购金额－申购费用
申购份数＝净申购金额/T 日基金份额净值
例：某投资人投资 5,000 元申购本基金，对应费率为 0.30%，假设申购当日
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基金份额净值为 1.1280 元，则其可得到的申购份额为：
净申购金额=5,000/(1+0.30%)=4,985.04 元
申购费用=5,000-4,985.04=14.96 元
申购份数=4,985.04/1.1280=4,419.36 份
即：该投资人投资 5,000 元申购本基金，假设申购当日基金份额净值为 1.1280
元，则可得到 4,419.36 份基金份额。
赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应
的费用，赎回金额单位为元，计算公式：
赎回总金额=赎回份额×T 日基金份额净值
赎回费用=赎回总金额×赎回费率
净赎回金额=赎回总金额-赎回费用
上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此产生的收益或
损失由基金财产承担。
例：在开放期内，某基金份额持有人持有本基金份额 10,000 份五天后决定
赎回，对应的赎回费率为 1.50%，假设赎回当日基金份额净值是 1.1480 元，则可
得到的净赎回金额为：
赎回总金额=10,000×1.1480=11,480 元
赎回费用=11,480×1.50%=172.20 元
净赎回金额=11,480-172.20=11,307.80 元
即：在开放期内，该基金份额持有人持有本基金 10,000 份五天后赎回，假
设赎回当日基金份额净值是 1.1480 元，则可得到的净赎回金额为 11,307.80 元。
本基金份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入，
由此产生的收益或损失由基金财产承担。基金合同生效后，在封闭期内，基金管
理人应当至少每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值；在开
放期内，T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情
况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。
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（九）拒绝或暂停申购的情形
开放期内发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申
请：
投资人的申购申请。
产净值。
能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。
发生上述第 1、2、3、5、6、8 项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停
接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申
购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在
暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。
开放期内因发生不可抗力等原因而发生暂停申购情形的，开放期将按因不可
抗力而暂停申购的时间相应延长。
（十）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
开放期内发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓
支付赎回款项：
投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。
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产净值。
管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人的赎回申请
或者延缓支付赎回款项时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，已确认的赎
回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个
账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。基金
份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停
赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。
开放期内因发生不可抗力等原因而发生暂停赎回情形的，开放期将按因不可
抗力而暂停赎回的时间相应延长。
（十一）巨额赎回的情形及处理方式
若本基金开放期内单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数
加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入
申请份额总数后的余额)超过前一工作日的基金总份额的 20%，即认为是发生了
巨额赎回。
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定
全额赎回或延缓支付。
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，
按正常赎回程序执行。
（2）延缓支付：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因
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支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动
且不存在单个基金份额持有人赎回申请超过上一估值日基金总份额 40%比例时，
基金管理人应对当日全部赎回申请进行确认，当日按比例办理的赎回份额不得低
于上一工作日基金总份额的 20%，其余赎回申请可以延缓支付赎回款项，但延缓
支付的期限最长不超过 20 个工作日。延缓支付的赎回申请以赎回申请确认当日
的基金份额净值为基础计算赎回金额。
（3）延期办理：在开放期内，若本基金发生巨额赎回，且单个基金份额持
有人的单日赎回申请超过上一估值日基金总份额 40%的，基金管理人有权对该单
个基金份额持有人超出该比例的赎回申请实施延期办理，对于该单个基金份额持
有人的剩余赎回申请基金管理人有权根据前段“（1）全部赎回”或“（2）延缓支
付”与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理。对于未能赎回部分，投资人在
提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下
一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部
分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先
权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎
回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动
延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。如延期办理期限超
过开放期的，开放期相应延长，延长的开放期内不办理申购，亦不接受新的赎回
申请，即基金管理人仅为原开放期内因提交赎回申请超过基金总份额 40%以上而
被延期办理赎回的单个基金份额持有人办理赎回业务。
当发生上述延缓支付时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规
定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时在
规定媒介上刊登公告。
（十二）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
介上刊登暂停公告。
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刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1 个开放日的基金份额净值。
间，依照《信息披露办法》的有关规定，最迟于重新开放日在规定媒介刊登重新
开放申购或赎回的公告；也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或
赎回的时间，届时不再另行发布重新开放的公告。
以上暂停及恢复基金申购与赎回的公告规定，不适用于基金合同约定的封闭
期与开放期运作方式转换引起的暂停或恢复申购与赎回的情形。封闭期与开放期
运作方式转换的有关信息披露按照基金合同的相关约定执行。
（十三）基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与
基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，
相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并
提前告知基金托管人与相关机构。
（十四）基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形
而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论
在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资
人。
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；
捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社
会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的
基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基
金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机
构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。
（十五）基金的转托管
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金
销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。
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（十六）基金份额的冻结和解冻
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及
登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金账户或基金份额
被冻结的，被冻结基金份额所产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收
益分配，法律法规另有规定的除外。
（十七）基金份额的转让
在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通
过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构
办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，
基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
（十八）基金份额的质押或其他业务
如相关法律法规允许登记机构办理基金份额的质押业务或其他基金业务，登
记机构有权制定和实施相应的业务规则。
（十九）实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回
本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机
制”部分的规定。
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九、基金的投资
（一）投资目标
在严格控制风险的前提下，通过积极主动的投资管理，追求基金资产的稳健
回报。
（二）投资范围
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券
（包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、次级债、政府
支持机构债券、政府支持债券、可分离交易可转债的纯债部分、中期票据、短期
融资券、超短期融资券）、资产支持证券、同业存单、银行存款、货币市场工具、
债券回购以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中
国证监会相关规定）。
本基金不投资于股票资产，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯
债部分除外）、可交换债券。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%，
但在每次开放期开始前 10 个工作日、开放期及开放期结束后 10 个工作日的期间
内，基金投资不受上述比例限制。开放期内，本基金应当保持不低于基金资产净
值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、
存出保证金、应收申购款等；封闭期内，本基金不受上述 5%的限制。
如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，基金管理人在履行
适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
（三）投资策略
本基金通过对宏观经济增长、通货膨胀、利率走势和货币政策四个方面的分
析和预测，确定经济变量的变动对不同券种收益率、信用趋势和风险的潜在影响。
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本基金注重组合的流动性，在分析和判断国内外宏观经济形势、市场利率走势、
信用利差状况和债券市场供求关系等因素的基础上，自上而下确定大类债券资产
配置和信用债券类属配置，动态调整组合久期和信用债券的结构，依然坚持自下
而上精选个券的策略，在获取持有期收益的基础上，优化组合的流动性。
（1）久期调整策略
本基金根据中长期的宏观经济走势和经济周期波动趋势，判断债券市场未来
的走势，并形成对未来市场利率变动方向的预期，动态调整组合的久期。当预期
收益率曲线下移时，适当提高组合久期，以分享债券市场上涨的收益；当预期收
益率曲线上移时，适当降低组合久期，以规避债券市场下跌的风险。
（2）收益率曲线配置策略
本基金除了考虑系统性的利率风险对收益率曲线平移的影响之外，还将考虑
债券市场微观因素对收益率曲线的影响，如历史期限结构、回购及市场拆借利率
等，形成一定阶段内的收益率曲线形状变动趋势的预测，据此调整债券投资组合。
当预期收益率曲线变陡时，本基金将采用子弹型策略；当预期收益率曲线变平时，
将采用哑铃型策略。
（3）信用债券投资策略
在投资市场选择层面，本基金将在控制市场风险与流动性风险的前提下，根
据交易所市场和银行间市场信用债券到期收益率相对变化、流动性情况和市场规
模等，相机调整不同市场的信用债券所占的投资比例。
在品种选择层面，本基金将基于各品种信用债券类金融工具信用利差水平的
变化特征、宏观经济预测分析和信用债券供求关系分析等，综合考虑流动性、绝
对收益率等因素，采取定量分析和定性分析结合的方法，在各种不同信用级别的
信用债券之间进行优化配置。
（4）精选个券
本基金将利用公司内部信用评级分析系统，针对发债主体和具体债券项目的
信用情况进行深入研究并及时跟踪。主要内容包括：公司管理水平和公司财务状
况、债券发行人所处行业的市场地位及竞争情况，并结合债券担保条款、抵押品
估值、选择权条款及债券其他要素，对债券发行人信用风险和债券的信用级别进
行细致调研，并做出综合评价，着重挑选信用评级被低估以及公司未来发展良好，
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信用评级有可能被上调的券种。
（5）资产支持证券投资策略
本基金将深入分析资产支持证券的市场利率、发行条款、支持资产的构成及
质量、提前偿还率、风险补偿收益和市场流动性等基本面因素，估计资产违约风
险和提前偿付风险，并根据资产证券化的收益结构安排，模拟资产支持证券的本
金偿还和利息收益的现金流过程，辅助采用数量化定价模型，评估其内在价值。
开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资，在遵守
本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种，
减小基金净值的波动。
（四）投资限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%，但在每次开放期开
始前 10 个工作日、开放期及开放期结束后 10 个工作日的期间内，基金投资不受
上述比例限制；
（2）开放期内，本基金应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在
一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款
等；封闭期内，本基金不受上述 5%的限制；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证
券的 10％；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10％；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过
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该资产支持证券规模的 10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40%；本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1
年，债券回购到期后不得展期；
（11）开放期内，本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；封闭期
内，本基金资产总值不得超过基金资产净值的 200%；
（12）开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基
金资产净值的 15%；因证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基金管理人之
外的因素致使基金不符合本款所规定比例限制的，本基金管理人不得主动新增流
动性受限资产的投资；
（13）开放期内，本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主
体为交易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定
的投资范围保持一致；
（14）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，除上述（2）、（9）、（12）、（13）
点的情形外，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的
特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
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履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准，但须提
前公告。
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份
额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按
照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律
法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
如法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金，基金
管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制或以变更后的规定为准。
（五）业绩比较基准
本基金业绩比较基准：中债综合（全价）指数收益率
中债综合（全价）指数由中央国债登记结算有限责任公司编制并发布，该指
数样本具有广泛的市场代表性，涵盖主要交易市场（银行间市场、交易所市场等）、
不同发行主体（政府、企业等）和期限（长期、中期、短期等），是中国目前最
权威，应用也最广的指数。中债综合（全价）指数反映了债券全市场的整体价格
和投资回报情况，适合作为本基金的业绩比较基准。
随着法律法规和市场环境发生变化，如果上述业绩比较基准不适用本基金，
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或者本基金业绩比较基准中所使用的指数暂停或终止发布或变更名称，或者推出
更权威的能够代表本基金风险收益特征的指数，基金管理人可以依据维护基金份
额持有人合法权益的原则，与基金托管人协商一致，履行适当程序后对业绩比较
基准进行相应调整，并报中国证监会备案并及时公告，无需召开基金份额持有人
大会。
（六）风险收益特征
本基金是债券型基金，其预期风险与收益水平高于货币市场基金，低于股票
型基金和混合型基金。
（七）基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法
额持有人的利益；
人牟取任何不当利益。
（八）侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金
份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事
务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。
侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业
绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变
现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的
规定。
（九）基金投资组合报告
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
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述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据基金合同规定，于2025年4月21
日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本报告中财务资料未经审计，本投资组合报告所载数据截至2025年3月31日。
占基金总资产的比例
序号 项目 金额(元)
（%）
其中：股票 - -
其中：债券 3,855,358,099.67 99.97
资产支持证券 - -
其中：买断式回购的买入
- -
返售金融资产
银行存款和结算备付金合
计
本基金本报告期末未持有股票。
本基金本报告期末未持有通过港股通机制投资的港股。
本基金本报告期末未持有股票。
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占基金资产净
序号 债券品种 公允价值(元)
值比例（％）
其中：政策性金融债 406,868,547.95 11.73
序 占基金资产净
债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元)
号 值比例（％）
N001
资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
本基金本报告期末未持有贵金属。
本基金本报告期末未持有权证。
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本基金本报告期末未持有股指期货合约。
本基金不投资股指期货。
本基金暂不投资国债期货。
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
票库之外的股票。
序号 名称 金额(元)
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本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
本基金本报告期末未持有股票。
由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能
存在尾差。
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十、基金的业绩
本基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财
产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未
来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
（一）基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
业绩比
业绩比
净值增 较基准
净值增 较基准
阶段 长率标 收益率 ①-③ ②-④
长率① 收益率
准差② 标准差
③
④
自 基 金合同生效起至
今（2019年9月6日-202 18.09% 0.05% 8.98% 0.07% 9.11% -0.02%
（二）自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
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注：(1)本基金合同生效日为2019年09月06日；
(2)本基金建仓期为自基金合同生效起6个月内，建仓期结束时，本基金各项资产
配置比例符合基金合同约定。
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十一、基金的财产
（一）基金资产总值
基金资产总值是指购买的各类有价证券、银行存款本息和基金应收的申购基
金款以及其他投资所形成的价值总和。
（二）基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
（三）基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账
户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管
人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独
立。
（四）基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自
有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣
押或其他权利。除依法律法规和基金合同的规定处分外，基金财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产
生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基
金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，
不得对基金财产强制执行。
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十二、基金资产估值
（一）估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规
规定需要对外披露基金净值的非交易日。
（二）估值对象
基金所拥有的债券、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
（三）估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会
计准则》、监管部门有关规定。
有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产
或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量
的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日
或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价
值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用
的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作
为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的
溢价或折价。
利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值
时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或
取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值
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进行调整并确定公允价值。
（四）估值方法
（1）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（基金合同另有
规定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值，具体
估值机构由基金管理人与基金托管人另行协商约定。
（2）交易所上市实行全价交易的债券，选取第三方估值机构提供的估值全
价减去估值全价中所含的债券应收利息（税后）得到的净价进行估值。
（3）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
当日的估值净价进行估值。
（1）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值
技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（2）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益
品种，按成本估值。
值。
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值。
确保基金估值的公平性。
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按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承
担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计
问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基
金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。
（五）估值程序
额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。基金管理人
可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，
将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人
对外公布。
（六）估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误
时，视为基金份额净值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述
“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
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上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得
到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还
或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任
方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事
人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当
得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得
利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
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金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托
管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人
应当公告，并报中国证监会备案。
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。
（七）暂停估值的情形
经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停估值；
（八）基金净值的确认
基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行
复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份
额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金
管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。
（九）实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披
露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。
（十）特殊情形的处理
误差不作为基金资产估值错误处理。
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原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，
但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免
除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由
此造成的影响。
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十三、基金的收益与分配
（一）基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除
相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余
额。
（二）基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。
（三）基金收益分配原则
行收益分配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收
益分配；
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默
认的收益分配方式是现金分红；
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收
益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
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（五）收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信
息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
（六）基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当
投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金
登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算
方法，依照《业务规则》执行。
（七）实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配。
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十四、基金费用与税收
（一）基金费用的种类
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.3%年费率计提。管理费的计算
方法如下：
H＝E×0.3%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺
延。
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：
H＝E×0.1%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
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基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从
基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
上述“（一）基金费用的种类”中第 3－8 项费用，根据有关法规及相应协议
规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
（三）不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
基金财产的损失；
目。
（四）实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但
应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管
理费，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。
（五）基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执
行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣
缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。
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十五、基金的会计与审计
（一）基金会计政策
会计年度按如下原则：如果基金合同生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度；
会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；
并以书面方式确认。
（二）基金的年度审计
共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进
行审计。
换会计师事务所需依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
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十六、基金的信息披露
（一）本基金的信息披露应符合《基金法》、
《运作办法》、
《信息披露办法》、
《流动性风险管理规定》、基金合同及其他有关规定。相关法律法规关于信息披
露的规定发生变化时，本基金从其最新规定。
（二）信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组
织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律
法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、
完整性、及时性、简明性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信
息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信息
披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，并保证基金
投资者能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
（三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
（四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基
金信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中
文文本为准。
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本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币
元。
（五）公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
（1）基金合同是界定基金合同当事人的各项权利、义务关系，明确基金份
额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重
大利益的事项的法律文件。
（2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，
说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披
露及基金份额持有人服务等内容。
基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的
基金概要信息。基金管理人应当依照法律法规和中国证监会的规定编制、披露与
更新基金产品资料概要。
基金合同生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大变更
的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资料概要，
并登载在规定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基金销售机构网站或
营业网点；除重大变更事项之外，基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息
发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再
更新基金招募说明书、基金产品资料概要。
（3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金
运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披
露招募说明书的当日登载于规定媒介上。
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载基金
合同生效公告。
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基金合同生效后，在本基金的封闭期内，基金管理人应当至少每周在规定网
站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。
在本基金的开放期内，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过规
定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额净值和基金份额
累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半
年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当在基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申
购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金销售
机构网站或者营业网点查阅或者复制前述信息资料。
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年
度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年
度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师
事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将
中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起十五个工作日内，编制完成基金季度报
告，将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报
告或者年度报告。
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情
形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决
策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告
期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。
基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其
流动性风险分析等。
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本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当依照《信息披露办法》的有
关规定编制临时报告书，并登载在规定报刊和规定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产
生重大影响的下列事件：
换）、基金合并；
计师事务所；
估值等事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、
复核等事项；
的实际控制人；
部门负责人发生变动；
基金管理人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12
个月内变动超过百分之三十；
关行为受到重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部
门负责人因基金托管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；
控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者
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承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另
有规定的情形除外；
式和费率发生变更；
重大事项时；
人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的；
基金份额的价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事
项。
在基金合同存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可
能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持
有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将
有关情况立即报告中国证监会。
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性
公告登载在规定报刊上。
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基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总
额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明
细。
基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持
证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的
前 10 名资产支持证券明细。
基金管理人应当按照相关法律法规的规定和监管机构的要求，在基金合同生
效公告、基金年报、中期报告、季报中分别披露基金管理人固有资金、基金管理
人高级管理人员、基金经理等人员以及基金管理人股东持有基金的份额、期限及
期间的变动情况。
本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同
和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。
基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书
（更新）中充分披露基金的相关情况并揭示相关风险，说明本基金单一投资者持
有的基金份额或者构成一致行动人的多个投资者持有的基金份额可达到或者超
过 50%，本基金不向个人投资者公开销售。
（六）信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及
高级管理人员负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则等法规的规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，
对基金管理人编制的基金净值信息、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更
新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息
进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。
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基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家披露信息的报刊。
基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的
基金信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。
为强化投资者保护，提升信息披露服务质量，基金管理人应当自中国证监会
规定之日起，按照中国证监会规定向投资者及时提供对其投资决策有重大影响的
信息。
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资
者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基
金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中
国证监会相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从基金财产
中列支。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专
业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到基金合同终止后 10 年。
（七）信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。
（八）当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金
相关信息：
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十七、侧袋机制
（一）侧袋机制的实施条件
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金
份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事
务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。
基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告，并在五个工作日内聘
请侧袋机制启用日发表意见且符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务
所进行审计并披露专项审计意见。
（二）实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回
基础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额；当日收到的申购申请，按
照启用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办理主袋账户
的赎回申请并支付赎回款项。
换；同时，基金管理人按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份额的赎
回，并根据主袋账户运作情况确定是否暂停申购。
回外，本招募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规定适用于主袋
账户份额。巨额赎回按照单个开放日内主袋账户份额净赎回申请超过前一开放日
主袋账户总份额的 20%认定。
（三）实施侧袋机制期间的基金投资
侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、投
资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。基
金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账户资产。
基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后 20 个交易日内完成对主袋账户投
资组合的调整，因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。
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基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操
作。
（四）实施侧袋机制期间的基金估值
本基金实施侧袋机制的，基金管理人和基金托管人应对主袋账户资产进行估
值并披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。侧袋账户的会
计核算应符合《企业会计准则》的相关要求。
（五）实施侧袋账户期间的基金费用
基数计提。
后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费。
H＝E×0.1%÷当年天数
H 为每日应计提的侧袋账户托管费
E 为前一日的侧袋账户基金资产净值
侧袋账户托管费每日计提，逐日累计，待特定资产变现后由基金管理人与基
金托管人核对一致后，基金管理人向基金托管人发送划款指令，基金托管人进行
支付。
（六）侧袋账户中特定资产的处置变现和支付
特定资产以可出售、可转让、恢复交易等方式恢复流动性后，基金管理人应
当按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方式，
及时向侧袋账户份额持有人支付对应变现款项。
侧袋机制实施期间，无论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金管理人都应
当及时向侧袋账户全部份额持有人支付已变现部分对应的款项。若侧袋账户资产
无法一次性完成处置变现，基金管理人在每次处置变现后均应按照相关法律法规
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要求及时发布临时公告。
侧袋账户资产全部完成变现并终止侧袋机制后，基金管理人应及时聘请符合
《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。
（七）侧袋机制的信息披露
在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者
利益产生重大影响的事项后基金管理人应及时发布临时公告。
基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露”部分规定的基金净值信息
披露方式和频率披露主袋账户份额的基金份额净值和基金份额累计净值。实施侧
袋机制期间本基金暂停披露侧袋账户份额净值和累计净值。
侧袋机制实施期间，基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内侧袋账户相
关信息，基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进行编制。会计师事
务所对基金年度报告进行审计时，应对报告期内基金侧袋机制运行相关的会计核
算和年度报告披露等发表审计意见。
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十八、风险揭示
（一）市场风险
本基金为证券投资基金，证券市场的变化将影响到基金的业绩。因此，宏观
和微观经济因素、国家政策、市场变动、行业与个券业绩的变化、投资人风险收
益偏好和市场流动程度等影响证券市场的各种因素将影响到本基金业绩，从而产
生市场风险，这种风险主要包括：
随着经济运行的周期性变化，国家经济、微观经济、行业及证券发行人的盈
利水平也可能呈周期性变化，从而影响到证券市场及行业的走势。
因国家的各项政策，如财政政策、货币政策、产业政策、地区发展政策等发
生变化，导致证券市场波动而影响基金投资收益，产生风险。
由于利率发生变化和波动使得证券价格和证券利息产生波动，从而影响到基
金业绩。
当证券发行人不能够实现发行时所做出的承诺，按时足额还本付息的时候，
就会产生信用风险。信用风险主要来自于发行人和担保人。一般认为：国债的信
用风险可以视为零，而其他债券的信用风险可根据专业机构的信用评级确定。当
证券的信用等级发生变化时，可能会产生证券的价格变动，从而影响到基金资产。
再投资获得的收益又被称作利息的利息，这一收益取决于再投资时的市场利
率水平和再投资的策略。未来市场利率的变化可能会引起再投资收益的不确定性
并可能影响到基金投资策略的顺利实施。
基金份额持有人收益将主要通过现金形式来分配，而现金可能因为通货膨胀
因素而使其购买力下降。
（二）管理风险
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会影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收
益水平。
基金收益水平。
（三）估值风险
本基金采用的估值方法有可能不能充分反映和揭示利率风险，或经济环境发
生重大变化时，在一定时期内可能高估或低估基金资产净值。基金管理人和基金
托管人将共同协商，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交
易市价，使调整后的基金资产净值更公允地反映基金资产价值，确保基金资产净
值不会对基金份额持有人造成实质性的损害。
（四）流动性风险
本基金为契约型、定期开放式基金，基金规模将随着基金投资者对基金份额
的申购和赎回而不断波动。在开放期内，基金投资者的连续大量赎回可能使基金
资产难以按照预先期望的价格变现，而导致基金的投资组合流动性不足；或者投
资组合持有的证券由于外部环境影响或基本面发生重大变化而导致流动性降低，
造成基金资产变现的损失，从而产生流动性风险。
本基金的申购、赎回安排详见本招募说明书“八、基金份额的申购与赎回”
章节。
本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的
规范型交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的金融工具（包括债券等），
同时本基金基于分散投资的原则在行业和个券方面未有高集中度的特征，综合评
估在正常市场环境下本基金的流动性风险相对可控。
当本基金出现巨额赎回情形时，本基金管理人经内部决策，并与基金托管人
协商一致后，将运用多种流动性风险管理工具对赎回申请进行适度调整，以应对
流动性风险，保护基金份额持有人的利益，包括但不限于：
财通久利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 更新招募说明书
（1）全额赎回；
（2）延缓支付；
（3）延期办理赎回申请；
（4）中国证监会认可的其他措施。
具体措施，详见招募说明书“八、基金份额的申购与赎回”中“（十一）巨额
赎回的情形及处理方式”的相关内容。
在市场大幅波动、流动性枯竭等极端情况下发生无法应对基金份额持有人巨
额赎回的情形时，基金管理人将以保障基金份额持有人合法权益为前提，按照法
律法规及基金合同的规定，选取延期办理巨额赎回申请、暂停接受赎回申请、延
缓支付赎回款项、收取短期赎回费、暂停估值、摆动定价、实施侧袋机制等流动
性风险管理工具作为辅助措施。基金管理人将对使用各类流动性风险管理工具而
导致的风险进行监测和评估，与基金托管人协商一致后方可使用。在实际运用各
类流动性风险管理工具时，投资者的申购赎回申请、赎回款项支付等可能受到相
应影响，基金管理人将依照法律法规及基金合同的约定进行操作，保障基金份额
持有人的合法权益。
侧袋机制是一种流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋账户
进行处置清算，并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付，目的在于有
效隔离并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止披露基金份额
净值，并不得办理申购、赎回和转换，仅主袋账户份额正常开放赎回，因此启用
侧袋机制时持有基金份额的持有人将在启用侧袋机制后同时持有主袋账户份额
和侧袋账户份额，侧袋账户份额不能赎回，其对应特定资产的变现时间具有不确
定性，最终变现价格也具有不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定
资产的估值，基金份额持有人可能因此面临损失。
实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户份额的净值，即便基金管理人
在基金定期报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作为特
定资产最终变现价格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价格，基
金管理人不承担任何保证和承诺的责任。
基金管理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策，因此实施侧袋机制
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后主袋账户份额存在暂停申购的可能。
启用侧袋机制后，基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需
考虑主袋账户资产，基金业绩指标应当以主袋账户资产为基准，因此本基金披露
的业绩指标不能反映特定资产的真实价值及变化情况。
（五）本基金特有风险
每次开放期开始前 10 个工作日、开放期及开放期结束后 10 个工作日的期间内，
基金投资不受上述比例限制。因此，债券的特定风险即成为本基金及投资者主要
面对的特定投资风险。债券的投资收益会受到宏观经济、政府产业政策、货币政
策、市场需求变化、行业波动等因素的影响。
无法按照基金份额净值进行申购和赎回。
表对本基金的风险或收益的任何判断、预测、推荐和保证，发起资金也并不用于
对投资者投资亏损的补偿，投资者及发起资金提供方均自行承担投资风险。另外，
基金合同生效日起三年后的对应日，若基金资产净值低于二亿元的，基金合同自
动终止，同时不得通过召开基金份额持有人大会延续基金合同期限；基金合同生
效满三年后继续存续的，连续六十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元情形的，基金管理人应当终止基金合同，并按照
基金合同约定的程序进行清算并终止，不需要召开基金份额持有人大会。故可能
面临基金合同提前终止的风险。
（1）由于特定机构投资者所持有的基金份额占基金资产的比例较大，在召
开持有人大会并对重大事项进行投票表决时，特定机构投资者将拥有较大话语
权；
（2）由于特定机构投资者持有的基金份额占基金资产的比例较大，有很大
可能发生巨额赎回。而基金资产规模的巨大变化将对基金的投资运作造成较大影
响，如基金经理在短时间内被动卖出所持有的投资标的造成的冲击成本、巨额赎
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回费计入基金资产、计算申购或赎回金额时因基金份额净值四舍五入造成的巨额
收益或损失、赎回日计提的巨额基金管理费和基金托管费等都有可能导致基金份
额净值的异常波动；
（3）在极端情况下，当特定机构投资者大量赎回基金份额时，可能导致赎
回后基金资产规模长期低于 5000 万元，进而可能导致基金进入清盘程序或与其
他基金合并或转型为另外的基金，其他基金份额持有人将丧失继续投资基金的机
会。
（1）与基础资产相关的风险。包括特定原始权益人破产风险、现金流预测
风险等与基础资产相关的风险。
（2）与资产支持证券相关的风险。包括资产支持证券的利率风险、资产支
持证券的流动性风险、评级风险等与资产支持证券相关的风险。
（3）其他风险。包括政策风险、发生不可抗力事件的风险、技术风险和操
作风险。
（六）其他风险
当计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异常情
况，可能导致基金日常的申购赎回无法按正常时限完成、注册登记系统瘫痪、核
算系统无法按正常时限显示产生净值、基金的投资交易指令无法及时传输等风
险。
战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产有遭受损失的风险，以及证券
市场、基金管理人及基金代销机构可能因不可抗力无法正常工作，从而产生影响
基金的申购和赎回按正常时限完成的风险。
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十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一） 基金合同的变更
会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定
和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基
金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
议生效后两日内在规定媒介公告。
（二） 基金合同的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止：
基金托管人承接的；
（三） 基金财产的清算
清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金
清算。
管人、具有证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的
人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
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（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
而不能及时变现的，清算期限相应顺延。
（四） 清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合
理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
（五） 基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
（六） 基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算
公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小
组进行公告。
（七） 基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
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二十、基金合同的内容摘要
一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利与义务
（一）基金管理人的权利与义务
但不限于：
（1）依法募集资金；
（2）自基金合同生效之日起，根据法律法规和基金合同独立运用并管理基
金财产；
（3）依照基金合同收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的
其他费用；
（4）销售基金份额；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据基金合同及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违
反了基金合同及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取
必要措施保护基金投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金服务机构，对基金服务机构的相关行为进行监督和处
理；
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务
并获得基金合同规定的费用；
（10）依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回与转换申请；
（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使相关权利，为基金的利
益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
（13）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为；
（14）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提
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供服务的外部机构；
（15）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、
赎回、转换和非交易过户等业务规则；
（16）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。
但不限于：
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自基金合同生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基
金财产；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化
的经营方式管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别
管理，分别记账，进行证券投资；
（6）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为
自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的
方法符合基金合同等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确
定基金份额申购、赎回的价格；
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10）编制季度、中期和年度基金报告；
（11）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报
告义务；
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他
人泄露，因向审计、法律等外部专业顾问提供的情况除外；
（13）按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分
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配基金收益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
（15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会
或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相
关资料 15 年以上；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且
保证投资者能够按照基金合同规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开
资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配；
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
并通知基金托管人；
（20）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益
时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托
管人违反基金合同造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向
基金托管人追偿；
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基
金事务的行为承担责任；
（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为；
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，基金合同不能生效，
基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基
金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（26）建立并保存基金份额持有人名册；
（27）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
（二） 基金托管人的权利与义务
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但不限于：
（1）自基金合同生效之日起，依法律法规和基金合同的规定安全保管基金
财产；
（2）依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的
其他费用；
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反基金
合同及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，
应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，
为基金办理证券交易资金清算；
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。
但不限于：
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的
基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，
保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
（4）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为
自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照基
金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定
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外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，因向审计、法律等外部
专业顾问提供的情况除外；
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份
额申购、赎回价格；
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会计报告、季度、中期和年度基金报告出具意见，说明基
金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理
人有未执行基金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措
施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以
上；
（12）建立并保存基金份额持有人名册；
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
赎回款项；
（15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定，召集基金份额持有人大
会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和
分配；
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
和银行监管机构，并通知基金管理人；
（19）因违反基金合同导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任
不因其退任而免除；
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，
基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基
金管理人追偿；
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（22）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
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（三） 基金份额持有人的权利与义务
包括但不限于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会
审议事项行使表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依
法提起诉讼或仲裁；
（9）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。
包括但不限于：
（1）认真阅读并遵守基金合同、招募说明书等信息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资
价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限
责任；
（6）不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）发起资金提供方持有认购的基金份额不少于 3 年；
（10）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
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二、基金份额持有人大会
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代
表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份
额拥有平等的投票权。
本基金未设立基金份额持有人大会的日常机构，如今后设立基金份额持有人
大会的日常机构，日常机构的设立按照相关法律法规的要求执行。
（一）召开事由
定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
（1）终止基金合同；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）转换基金运作方式（不包括本基金封闭期与开放期运作方式的转换）；
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；
（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资目标、范围或策略；
（9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金
份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书
面要求召开基金份额持有人大会；
（12）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（13）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有
人大会的事项。
质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不
需召开基金份额持有人大会：
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2）在法律法规和基金合同规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎
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回费率或在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下变更收费方
式、调整基金份额类别设置；
（3）因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改；
（4）对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不
涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化；
（5）在符合相关法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前
提下，基金管理人、基金登记机构、基金销售机构调整或修改《业务规则》，包
括但不限于有关基金认购、申购、赎回、转换、基金交易、非交易过户、转托管
等内容；
（6）在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金推出新业
务或服务；
（7）按照法律法规和基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情
形。
（二）会议召集人及召集方式
理人召集。
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起
由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理
人，基金管理人应当配合。
求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当
自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额
持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起
金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管
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人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基
金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定
之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代
表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前
基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
益登记日。
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代
理有效期限等）、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联
系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。
决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人
到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行
书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金
管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响表决
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意见的计票效力。
（四）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管
机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持
有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开
会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人
持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同
和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相
符；
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的 50%（含 50%）。若到
会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额
的 50%，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6
个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额
持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权益
登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
形式或基金合同约定的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通
讯开会应以书面方式或基金合同约定的其他方式进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按基金合同约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公
布相关提示性公告；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，
则为基金管理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基
金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按
照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金
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管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；
（3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持
有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的 50%（含 50%）；若本
人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所持有的基
金份额小于在权益登记日基金总份额的 50%，召集人可以在原公告的基金份额持
有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份
额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上（含三
分之一）基金份额的持有人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见；
（4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人
出具书面意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的
代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符
合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符；
或其他方式召开，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式
进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。
面、网络、电话、短信或其他方式，具体方式在会议通知中列明。
（五）议事内容与程序
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如基金合同的重大修改、
决定终止基金合同、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律
法规及基金合同规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大
会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应
当在基金份额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
（1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定
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和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决
议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能
主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人
授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有
人和代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名基金份额持有人作
为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持
基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名
（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人
姓名（或单位名称）和联系方式等事项。
（2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决
截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证
机关监督下形成决议。
（六）表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
决权的 50%以上（含 50%）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别决
议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、中国证监会
或本合同另有规定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终
止基金合同、本基金与其他基金合并应当以特别决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交
符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面
符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾
的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额
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总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。
（七）计票
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持
人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基
金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基
金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始
后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票
人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当
场公布计票结果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀
疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行
重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清
点结果。
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席
大会的，不影响计票的效力。
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进
行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代
表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。
（八）生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会
备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
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基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在规定媒介上公告。如果采用
通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公
证机构、公证员姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理
人、基金托管人均有约束力。
（九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定
若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人
和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关
基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人
持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例：
基金份额 10%以上（含 10%）；
记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）；
持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分
之一）；
于在权益登记日相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的基金份额持有人大
会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有
人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授
权他人参与基金份额持有人大会投票；
（含 50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持
人；
之一以上（含二分之一）通过；
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分之二以上（含三分之二）通过。
同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。
（十）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表
决条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监
管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人经与基金托管人协商一
致，并提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持
有人大会审议。
三、基金收益分配原则、执行方式
（一）基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除
相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余
额。
（二）基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。
（三）基金收益分配原则
行收益分配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收
益分配；
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默
认的收益分配方式是现金分红；
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收
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益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
（五）收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信
息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
（六）基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投
资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登
记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方
法，依照《业务规则》执行。
（七）实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配。
四、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例
（一）基金费用的种类
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.3%年费率计提。管理费的计算
方法如下：
H＝E×0.3%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
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基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺
延。
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：
H＝E×0.1%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从
基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
上述“（一）基金费用的种类”中第 3－8 项费用，根据有关法规及相应协议
规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
（三）不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
基金财产的损失；
目。
（四）实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但
应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管
理费，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。（五）基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执
行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣
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缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。
五、基金财产的投资方向和投资限制
（一）投资目标
在严格控制风险的前提下，通过积极主动的投资管理，追求基金资产的稳健
回报。
（二）投资范围
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券
（包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、次级债、政府
支持机构债券、政府支持债券、可分离交易可转债的纯债部分、中期票据、短期
融资券、超短期融资券）、资产支持证券、同业存单、银行存款、货币市场工具、
债券回购以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中
国证监会相关规定）。
本基金不投资于股票资产，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯
债部分除外）、可交换债券。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%，
但在每次开放期开始前 10 个工作日、开放期及开放期结束后 10 个工作日的期间
内，基金投资不受上述比例限制。开放期内，本基金应当保持不低于基金资产净
值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、
存出保证金、应收申购款等；封闭期内，本基金不受上述 5%的限制。
如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，基金管理人在履行
适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
（三）投资策略
本基金通过对宏观经济增长、通货膨胀、利率走势和货币政策四个方面的分
析和预测，确定经济变量的变动对不同券种收益率、信用趋势和风险的潜在影响。
本基金注重组合的流动性，在分析和判断国内外宏观经济形势、市场利率走势、
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信用利差状况和债券市场供求关系等因素的基础上，自上而下确定大类债券资产
配置和信用债券类属配置，动态调整组合久期和信用债券的结构，依然坚持自下
而上精选个券的策略，在获取持有期收益的基础上，优化组合的流动性。
（1）久期调整策略
本基金根据中长期的宏观经济走势和经济周期波动趋势，判断债券市场未来
的走势，并形成对未来市场利率变动方向的预期，动态调整组合的久期。当预期
收益率曲线下移时，适当提高组合久期，以分享债券市场上涨的收益；当预期收
益率曲线上移时，适当降低组合久期，以规避债券市场下跌的风险。
（2）收益率曲线配置策略
本基金除了考虑系统性的利率风险对收益率曲线平移的影响之外，还将考虑
债券市场微观因素对收益率曲线的影响，如历史期限结构、回购及市场拆借利率
等，形成一定阶段内的收益率曲线形状变动趋势的预测，据此调整债券投资组合。
当预期收益率曲线变陡时，本基金将采用子弹型策略；当预期收益率曲线变平时，
将采用哑铃型策略。
（3）信用债券投资策略
在投资市场选择层面，本基金将在控制市场风险与流动性风险的前提下，根
据交易所市场和银行间市场信用债券到期收益率相对变化、流动性情况和市场规
模等，相机调整不同市场的信用债券所占的投资比例。
在品种选择层面，本基金将基于各品种信用债券类金融工具信用利差水平的
变化特征、宏观经济预测分析和信用债券供求关系分析等，综合考虑流动性、绝
对收益率等因素，采取定量分析和定性分析结合的方法，在各种不同信用级别的
信用债券之间进行优化配置。
（4）精选个券
本基金将利用公司内部信用评级分析系统，针对发债主体和具体债券项目的
信用情况进行深入研究并及时跟踪。主要内容包括：公司管理水平和公司财务状
况、债券发行人所处行业的市场地位及竞争情况，并结合债券担保条款、抵押品
估值、选择权条款及债券其他要素，对债券发行人信用风险和债券的信用级别进
行细致调研，并做出综合评价，着重挑选信用评级被低估以及公司未来发展良好，
信用评级有可能被上调的券种。
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（5）资产支持证券投资策略
本基金将深入分析资产支持证券的市场利率、发行条款、支持资产的构成及
质量、提前偿还率、风险补偿收益和市场流动性等基本面因素，估计资产违约风
险和提前偿付风险，并根据资产证券化的收益结构安排，模拟资产支持证券的本
金偿还和利息收益的现金流过程，辅助采用数量化定价模型，评估其内在价值。
开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资，在遵守
本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种，
减小基金净值的波动。
（四）投资限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%，但在每次开放期开
始前 10 个工作日、开放期及开放期结束后 10 个工作日的期间内，基金投资不受
上述比例限制；
（2）开放期内，本基金应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在
一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款
等；封闭期内，本基金不受上述 5%的限制；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证
券的 10％；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10％；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的 10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
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证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40%；本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1
年，债券回购到期后不得展期；
（11）开放期内，本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；封闭期
内，本基金资产总值不得超过基金资产净值的 200%；
（12）开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基
金资产净值的 15%；因证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基金管理人之
外的因素致使基金不符合本款所规定比例限制的，本基金管理人不得主动新增流
动性受限资产的投资；
（13）开放期内，本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主
体为交易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定
的投资范围保持一致；
（14）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，除上述（2）、（9）、（12）、（13）
点的情形外，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的
特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准，但须提
前公告。
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为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份
额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按
照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律
法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
如法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金，基
金管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制或以变更后的规定为准。
（五）业绩比较基准
本基金业绩比较基准：中债综合（全价）指数收益率
中债综合（全价）指数由中央国债登记结算有限责任公司编制并发布，该指
数样本具有广泛的市场代表性，涵盖主要交易市场（银行间市场、交易所市场等）、
不同发行主体（政府、企业等）和期限（长期、中期、短期等），是中国目前最
权威，应用也最广的指数。中债综合（全价）指数反映了债券全市场的整体价格
和投资回报情况，适合作为本基金的业绩比较基准。
随着法律法规和市场环境发生变化，如果上述业绩比较基准不适用本基金，
或者本基金业绩比较基准中所使用的指数暂停或终止发布或变更名称，或者推出
更权威的能够代表本基金风险收益特征的指数，基金管理人可以依据维护基金份
额持有人合法权益的原则，与基金托管人协商一致，履行适当程序后对业绩比较
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基准进行相应调整，并报中国证监会备案并及时公告，无需召开基金份额持有人
大会。
（六）风险收益特征
本基金是债券型基金，其预期风险与收益水平高于货币市场基金，低于股票
型基金和混合型基金。
（七）基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法
额持有人的利益；
人牟取任何不当利益。
（八）侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金
份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事
务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。
侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业
绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变
现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的
规定。
六、基金资产净值的计算方法和公告方式
（一）估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规
规定需要对外披露基金净值的非交易日。
（二）估值对象
基金所拥有的债券、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
（三）估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会
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计准则》、监管部门有关规定。
有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产
或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量
的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日
或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价
值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用
的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作
为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的
溢价或折价。
利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值
时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或
取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值
进行调整并确定公允价值。
（四）估值方法
（1）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（本合同另有规
定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值，具体估
值机构由基金管理人与基金托管人另行协商约定。
（2）交易所上市实行全价交易的债券，选取第三方估值机构提供的估值全
价减去估值全价中所含的债券应收利息（税后）得到的净价进行估值。
（3）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
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当日的估值净价进行估值。
（1）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值
技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（2）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益
品种，按成本估值。
值。
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值。
确保基金估值的公平性。
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承
担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计
问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基
金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。
（五）估值程序
额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。基金管理人
可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
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每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值
后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管
理人对外公布。
（六）估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误
时，视为基金份额净值错误。
本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述
“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得
到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还
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或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任
方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事
人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当
得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得
利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托
管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人
应当公告，并报中国证监会备案。
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。
（七）暂停估值的情形
商确认后，基金管理人应当暂停估值；
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（八）基金净值的确认
基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行
复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份
额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金
管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。
（九）实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披
露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。（十）特殊情形的处
理
误差不作为基金资产估值错误处理。
原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，
但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免
除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由
此造成的影响。
七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一）基金合同的变更
决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和
基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金
托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
议生效后两日内在规定媒介公告。
（二）基金合同的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止：
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基金托管人承接的；
（三）基金财产的清算
清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金
清算。
管人、具有证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的
人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
而不能及时变现的，清算期限相应顺延。
（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合
理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
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财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算
公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小
组进行公告。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
八、争议的处理和适用的法律
各方当事人同意，因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议，如经
友好协商未能解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的
仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京，仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有
约束力，仲裁费由败诉方承担。
争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责
地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
基金合同受中国法律管辖。
九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
基金合同正本一式六份，除上报有关监管机构一式二份外，基金管理人、基
金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。
基金合同可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办
公场所和营业场所查阅。
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二十一、基金托管协议的内容摘要
一、托管协议的当事人
（一）基金管理人
名称：财通基金管理有限公司
住所：上海市虹口区吴淞路 619 号 505 室
法定代表人：吴林惠
成立时间：2011 年 6 月 21 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可【2011】840 号
注册资本：贰亿元人民币
组织形式：有限责任公司
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业
务。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】
存续期间：持续经营
电话：021-2053 7888
传真：021-6888 8169；021-6888 8661
（二）基金托管人
名称：中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032）
法定代表人：陈四清
电话：（010）66105799
传真：（010）66105798
联系人：郭明
成立时间：1984 年 1 月 1 日
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币 35,640,625.71 万元
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批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银
行职能的决定》（国发1983146 号）
存续期间：持续经营
经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理
票据承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务
及担保；代理销售业务；代理发行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代
付业务；代理证券投资基金清算业务（银证转账）；保险代理业务；代理政
策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务；保管箱服务；发行金融债券；
买卖政府债券、金融债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受
托管理服务；年金账户管理服务；开放式基金的注册登记、认购、申购和赎
回业务；资信调查、咨询、见证业务；贷款承诺；企业、个人财务顾问服务；
组织或参加银团贷款；外汇存款；外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代
收；外汇票据承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；发行、代理发行、买卖或
代理买卖股票以外的外币有价证券；自营、代客外汇买卖；外汇金融衍生业
务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银行业务；办理结汇、售汇业
务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
金投资范围、投资对象进行监督。
本基金将投资于以下金融工具：
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债
券（包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、次级债、
政府支持机构债券、政府支持债券、可分离交易可转债的纯债部分、中期票
据、短期融资券、超短期融资券）、资产支持证券、同业存单、银行存款、
货币市场工具、债券回购以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金
融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
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本基金不投资于股票资产，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债
的纯债部分除外）、可交换债券。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行
适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的
作日的期间内，基金投资不受上述比例限制。开放期内，本基金应当保持不
低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；封闭期内，本基金不受上
述 5%的限制。
如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，基金管理人在
履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
投资比例进行监督：
（1）本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%，但在每次开放
期开始前 10 个工作日、开放期及开放期结束后 10 个工作日的期间内，基金
投资不受上述比例限制；
（2）开放期内，本基金应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期
日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应
收申购款等；封闭期内，本基金不受上述 5%的限制；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的
（4）本基金管理人管理且本基金托管人托管的全部基金持有一家公司
发行的证券，不超过该证券的 10％；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得
超过基金资产净值的 10%；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值
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的 20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得
超过该资产支持证券规模的 10%；
（8）本基金管理人管理且本基金托管人托管的全部基金投资于同一原
始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证
券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，
应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超
过基金资产净值的 40%；本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长
期限为 1 年，债券回购到期后不得展期；
（11）开放期内，本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；封
闭期内，本基金资产总值不得超过基金资产净值的 200%；
（12）开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超
过基金资产净值的 15%；因证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基
金管理人之外的因素致使基金不符合本款所规定比例限制的，本基金管理人
不得主动新增流动性受限资产的投资；
因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的
因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，除上述（2）、
（9）、
（12）
点的情形外，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规
定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比
例符合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围应当符合基
金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日
起开始。
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法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理
人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为
准，但须提前公告。
对于因法律法规变化导致本基金投资范围及投资限制调整的，基金管理
人应提前通知基金托管人，经基金托管人书面同意后方可纳入投资监督范
围。基金管理人知晓基金托管人投资监督职责的履行受外部数据来源或系统
开发等因素影响，基金管理人应为托管人系统调整预留所需的合理必要时
间。
投资禁止行为进行监督：
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活
动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、
实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销
的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策
略，遵循持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评
估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的
同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，
并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关
联交易事项进行审查。
如法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金，
基金管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制或以变更后的规定为
准。
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行监督。
（1）基金管理人应按照基金托管人确定的文件格式向基金托管人提供
符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名单。基金托管人根据名
单对基金管理人银行间市场交易进行监督。基金管理人拟增加或减少银行间
市场交易对手的，应按照前述要求重新向基金托管人提交名单，并通过电话
或邮件向基金托管人确认，拟调整名单经基金托管人确认后开始生效。因基
金管理人未履行确认程序导致交易对手名单未变更的，基金托管人不承担责
任。基金管理人知晓并同意新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但
尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手
进行交易，应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交
易并造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任，发生此种情形时，基金
托管人有权报告中国证监会。
（2）基金管理人未提供交易对手名单或交易对手名单文件格式不符合
托管人要求的，均视为未提供名单。基金管理人同意，基金托管人无需履行
前款项下监督职责。因此给基金造成的损失由基金管理人承担。
基金管理人未提供交易对手名单，但基金托管人发现基金管理人与银
行间市场的丙类会员进行债券交易的，可以通过邮件、电话等双方认可的方
式提醒基金管理人，基金管理人应及时向基金托管人提供可行性说明。基金
管理人应确保说明内容真实、准确、完整。基金托管人不对基金管理人提供
的可行性说明进行实质审查。基金管理人同意，经提醒后基金管理人仍执行
交易并造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任。
（3）基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，以 DVP(券
款兑付)的交易结算方式进行交易。
本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银
行的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。基金管理人应基于审慎原
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则评估存款银行信用风险并据此选择存款银行。因基金管理人违反上述原则
给基金造成的损失，基金托管人不承担任何责任，相关损失由基金管理人先
行承担。基金管理人履行先行赔付责任后，有权要求相关责任人进行赔偿。
基金托管人的职责仅限于督促基金管理人履行先行赔付责任。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基
金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入
确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表
现数据等进行监督和核查。
（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金
法》、基金合同、基金托管协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金管
理人限期纠正，基金管理人收到书面通知后应在下一个工作日及时核对，并
以书面形式向基金托管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或举
证。
在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人
改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金
托管人应报告中国证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反
基金合同而致使投资者遭受的损失。
对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资
指令，基金托管人发现该投资指令违反关法律法规规定或者违反基金合同约
定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并向中国证监会报告。
对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交
的投资指令，基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反基金合同约
定的，应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时
间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，对
基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人
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应积极配合提供相关数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正。
基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监
督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或
经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。
三、基金管理人对基金托管人的业务核查
基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但
不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户
以及投资所需的其他专用账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金
份额净值、根据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运
作等行为。
基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账
管理、无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资
信息等违反《基金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时，基金管
理人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应
及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人
有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金
托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报
告中国证监会。基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损
失。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和
银行业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相
关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复
基金管理人并改正。
基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监
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督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或
经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。
四、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
所需的其他专用账户。
的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完
整与独立。
金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财
产没有到达基金托管人处的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进
行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金
的损失，基金托管人对此不承担责任。
（二）募集资金的验证
募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定，将认购资金划入基金
管理人在具有托管资格的商业银行开设的财通基金管理有限公司基金认购
专户。该账户由基金管理人开立并管理。基金募集期满或基金停止募集时，
发起资金的认购金额、发起资金提供方符合《基金法》、
《运作办法》等有关
规定后，由基金管理人聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事
务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含
方及其持有份额进行专门说明。验资完成，基金管理人应将募集的属于本基
金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的资产托管专户中，基金托
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管人在收到资金当日出具确认文件。
若基金募集期限届满或基金停止募集时，未能达到基金合同生效的条
件，由基金管理人按规定办理退款事宜。
（三）基金的银行账户的开立和管理
基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户，保管
基金的银行存款。该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货
币收支活动，均需通过基金托管人的资产托管专户进行。
资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使
用基金的任何银行账户进行本基金业务以外的活动。
资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、
《现金管
理暂行条例》、
《人民币利率管理规定》、
《利率管理暂行规定》、
《支付结算办
法》以及银行业监督管理机构的其他规定。
（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；
亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
（五）债券托管账户的开立和管理
国银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责
根据中国人民银行、银行间市场登记结算机构的有关规定，以基金的名义在
中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司开设银行
间债券市场债券托管账户和资金结算账户，并由基金托管人负责基金的债券
的后台匹配及资金的清算。
财通久利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 更新招募说明书
券市场回购主协议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（六）其他账户的开设和管理
在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和基金
合同约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，
由基金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定，开立
有关账户。该账户按有关规则使用并管理。
法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办
理。
（七）基金财产投资的有关银行定期存款存单等实物证券的保管
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管
库。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损
坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人
以外机构实际有效控制或保管的证券不承担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由
基金托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基
金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便
基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签
署后 5 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金
托管人处。合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖
授权业务章的合同复印件或传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，
合同原件不得转移。
五、基金资产净值计算与复核
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指
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计算日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值。基金份额净值
的计算保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的误差计
入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机
制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人应每个工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法
规或基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合基金合同、《证券投
资基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和基
金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每
个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值，并以双方
认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方
认可的方式发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。
根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金净值，基金托管人复核、
审查基金管理人计算的基金净值。因此，本基金的会计责任方是基金管理人，
就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无
法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布，
并应当注明该基金净值计算结果未经托管人复核一致。法律法规以及监管部
门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。
六、基金份额持有人名册的登记与保管
基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括
基金合同生效日、基金合同终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年
必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金的基金注册登记机构根据基金管理人的指
令编制和保管，基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金
份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。登记机构的保管期
限自基金账户销户之日起不得少于 20 年。法律法规或监管机构另有规定的
除外。
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基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名
册：基金合同生效日、基金合同终止日、基金份额持有人大会权益登记日、
每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人
名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年
生效日、基金合同终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册
应于发生日后十个工作日内提交。
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光
盘备份，保存期限为 15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名
册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有
人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。
七、争议解决方式
相关各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，
除经友好协商可以解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当
时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在北京，仲裁裁决是终局性的并对
相关各方均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，
继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份
额持有人的合法权益。
本协议受中国法律管辖。
八、托管协议的变更与终止
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后
的托管协议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的
变更报中国证监会备案。
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发生以下情况，本托管协议终止：
（1）基金合同终止；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管
基金资产；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管
基金管理权；
（4）发生法律法规或基金合同规定的终止事项 。
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二十二、对基金份额持有人的服务
对基金份额持有人的服务主要由基金管理人及销售机构提供，以下是基金
管理人提供的主要服务内容。基金管理人根据基金份额持有人的需要和市场
的变化，有权在符合法律法规的前提下，增加和修改相关服务项目。如因系
统、第三方或不可抗力等原因，导致下述服务无法提供，基金管理人不承担
任何责任。
（一）持有人注册登记服务
基金管理人自行或委托登记机构为基金份额持有人提供登记服务。基金管
理人将敦促基金登记机构配备安全、完善的电脑系统及通讯系统，准确、及
时地为基金投资者办理基金账户、基金份额的登记、管理、托管与转托管；
基金转换和非交易过户；基金份额持有人名册的管理；权益分配时红利的登
记派发；基金交易份额的清算过户和基金交易资金的交收等服务。
（二）持有人通知服务及对账单服务
订制手机短信对账单的基金份额持有人，本基金管理人将每月向账单期内有
份额余额的基金份额持有人发送，方便基金份额持有人快速获得账户信息。
对于订制电子对账单的基金份额持有人，本基金管理人将每月或每年通过
E-MAIL向账单期内有交易或期末有余额的基金份额持有人发送上个月或年
度基金交易对账单，以方便基金份额持有人快速获得交易信息，电子邮件地
址及手机号码不详的、微信未绑定或取消关注的除外。
但继续为有需求的基金份额持有人提供纸质账单服务，基金份额持有人可通
过客户服务热线电话（400-820-9888）订制纸质账单。
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（三）在线服务
通过基金管理人网站（www.ctfund.com）或微信公众号（可搜索“财通基
金微管家”或“ctfund88”），投资人可获得如下服务：
机构投资者通过基金管理人网站，个人投资者通过基金管理人网站或微信
公众号，可享有基金交易查询、账户查询和相关基金信息查询等服务。
个人投资者可通过基金管理人网站或微信公众号办理开户、认购/申购、
赎回及信息查询等业务。有关基金管理人电子直销具体规则请参见基金管理
人网站相关公告和业务规则。
基金份额持有人可以利用基金管理人网站等获取基金和基金管理人依法
披露的各类信息，包括基金的法律文件、基金公告、定期报告和基金管理人
最新动态等各类资料。
（四）客户服务中心电话服务
客户服务中心提供24小时自动语音查询服务及在线智能客服。基金份额持
有人可进行基金账户余额、申购与赎回交易情况查询与基金产品等信息的查
询。
客户服务中心提供每周五天，每天不少于8小时的人工咨询服务。基金份
额持有人可通过客服热线电话（400-820-9888）及在线人工客服享受业务咨
询、信息查询、服务投诉、信息定制、对账单寄送地址资料修改等专项服务。
（五）投资者投诉受理服务
基金份额持有人可以通过各销售机构网点或基金管理人客服热线电话、信
函及电子邮件等形式对基金管理人或销售网点所提供的服务进行投诉。
客服热线电话投诉、电子邮件投诉、信函投诉是主要投诉受理渠道，现场
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投诉和意见簿投诉是补充投诉渠道，由各销售机构和基金管理人分别管理。
基金管理人客服热线电话：400-820-9888；客服邮箱：service@ctfund.com。
（六）如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请通过上
述方式及时联系基金管理人。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解本招
募说明书，并同意全部内容。
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二十三、其他应披露事项
以下信息披露事项已通过中国证监会规定媒介以及基金管理人的公司
网站（www.ctfund.com）进行公开披露。
起式证券投资基金限制大额申购、定期定额投资及转换转入业务的公告》；
金销售有限公司办理旗下基金相关业务的公告》；
证券投资基金分红公告》；
止代理销售财通基金管理有限公司旗下基金的公告》；
起式证券投资基金开放日常申购、赎回及转换业务的公告》；
证券投资基金更新招募说明书（2024 年 06 月 29 日公告）》；
证券投资基金基金产品资料概要更新（2024 年 06 月 29 日公告）》；
证券投资基金 2024 年第 2 季度报告》；
源达信基金销售有限公司办理旗下基金相关业务的公告》；
证券投资基金 2024 年风险评价结果的公告》；
式证券投资基金 2024 年中期报告》；
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证券投资咨询股份有限公司办理旗下基金相关业务的公告》；
发起式证券投资基金开放日常申购、赎回及转换业务的公告》；
汇付基金销售有限公司办理旗下基金相关业务的公告》；
虹点基金销售有限公司办理旗下基金相关业务的公告》；
式证券投资基金 2024 年第 3 季度报告》；
佰鲲基金销售有限公司办理旗下基金相关业务的公告》；
保险代理有限公司办理旗下基金相关业务的公告》；
销售财通基金管理有限公司旗下基金的公告》；
发起式证券投资基金开放日常申购、赎回及转换业务的公告》；
式证券投资基金 2024 年第 4 季度报告》；
式证券投资基金 2024 年年度报告》；
通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）》；
式证券投资基金 2025 年第 1 季度报告》；
发起式证券投资基金开放日常申购、赎回及转换业务的公告》；
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三个月定期开放债券型发起式证券投资基金延长开放期的公告》；
终止代理销售财通基金管理有限公司旗下基金的公告》。
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二十四、招募说明书的存放及查阅方式
本基金招募说明书存放于基金管理人和基金托管人的办公场所、注册登
记机构、基金销售机构处，投资者可在营业时间免费查阅。基金投资者在支
付工本费后，可在合理时间内取得招募说明书的复印件。对投资者按上述方
式所获得的文件及其复印件，基金管理人和基金托管人保证与所公告文本的
内容完全一致。
投资者还可以直接登录基金管理人的网站（www.ctfund.com）查阅和下
载招募说明书。
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二十五、备查文件
金募集注册的文件。
（二）存放地点
备查文件存放于基金管理人和基金托管人的住所。
（三）查阅方式
投资者可到基金管理人和基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费
查阅备查文件。
财通基金管理有限公司
二〇二五年七月十二日
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